Все формулы РФ

Excel и Google Workspace / PMT, PV

PPMT для погашения основного долга

PPMT рассчитывает часть платежа, которая идет на погашение основного долга в выбранном периоде. В формуле показан первый месяц кредита с месячной ставкой B2/12.

Опубликовано: Обновлено:

PMT, PVОфисные расчетыExcelЕсть историческая справкаСтраницы с задачами и решениямиБазовые финансовые расчетыСтоимость денег во времени

Формула

$$=PPMT(B2/12,1,B3,B4)$$

Обозначения

$B2/12$
ставка за один платежный период
$1$
номер периода, для которого считается погашение основного долга, период
$B3$
общее количество платежных периодов, месяцы
$B4$
сумма кредита или приведенная стоимость, денежные единицы

Условия применения

  • Номер периода должен быть не меньше 1 и не больше общего срока.
  • Ставка и срок должны быть приведены к одной периодичности.
  • Расчет предполагает равные платежи и постоянную ставку.

Ограничения

  • PPMT не учитывает досрочные платежи без отдельной корректировки графика.
  • При плавающей ставке функцию нельзя применять одной формулой ко всем периодам.
  • Знак результата зависит от того, как введена сумма кредита и будущие платежи.

Подробное объяснение

PPMT показывает, какая часть платежа уменьшает основной долг. В начале аннуитетного кредита эта часть меньше, чем ближе к концу срока.

Функция связана с PMT и IPMT. Для одного и того же периода общий платеж равен сумме процентной части и части основного долга.

В первом месяце проценты начисляются на полный остаток кредита. Поэтому часть платежа, идущая на погашение долга, равна общему платежу минус проценты.

По мере уменьшения остатка долга процентная часть снижается, а PPMT растет. Это хорошо видно, если протянуть формулу по всем месяцам графика.

Знаки денежных потоков в Excel помогают сохранять финансовую логику модели. Для автор таблицыского отображения можно показывать модуль значения, но внутри расчетов лучше не смешивать знаки без необходимости.

PPMT показывает изменение тела кредита в выбранном периоде. В аннуитетном графике общий платеж постоянен, но его структура меняется: сначала больше процентов, затем больше погашения долга. Поэтому PPMT удобно использовать в строках графика, где каждый месяц рассчитывается остаток после платежа.

Как пользоваться формулой

  1. Введите периодическую ставку.
  2. Укажите номер платежного периода.
  3. Укажите общее количество периодов.
  4. Введите сумму кредита.
  5. Протяните формулу по всем периодам, чтобы построить график погашения.

Историческая справка

Кредитные графики требуют разделять каждый платеж на проценты и основной долг. Это нужно для учета, анализа переплаты и планирования остатка задолженности.

PPMT автоматизировала эту часть расчета в Excel. Специалист указывает период, ставку, срок и сумму, а функция возвращает нужную долю платежа.

Функция стала особенно полезной в таблицах, где строят полный помесячный график кредита или лизинга.

В паре с IPMT она показывает внутреннюю структуру платежа, а PMT задает его общий размер.

Функция PPMT стала практичным дополнением к PMT и IPMT в электронных таблицах. Она позволяет строить прозрачные графики, где общий платеж, проценты и тело кредита видны отдельно для каждого периода.

Историческая линия формулы

PPMT входит в финансовые функции Microsoft Excel и основана на классической модели аннуитетного погашения долга. PPMT является финансовой функцией Microsoft Excel для выделения части платежа, направленной на основной долг. Она основана на стандартной аннуитетной модели и правилах учета остатка задолженности.

Пример

Дано: B2=12%, B3=24, B4=120000. Общий платеж по PMT составляет примерно -5648,81, процентная часть первого месяца по IPMT равна примерно -1200. Формула =PPMT(B2/12,1,B3,B4) вернет около -4448,81, то есть часть первого платежа, которая уменьшает долг. Проверка: если общий платеж PMT равен -5648,81, а IPMT за первый месяц равен -1200, то PPMT за тот же месяц будет около -4448,81. В следующем месяце процентная часть уменьшится, а погашение основного долга увеличится. Сумма IPMT и PPMT должна совпадать с PMT по знаку и величине.

Частая ошибка

Частая ошибка: ждать от PPMT сумму процентов, хотя ее считает IPMT. Вторая ошибка: использовать период 0 вместо 1. Третья ошибка: не согласовать периодичность ставки и срока. Также авторы таблиц иногда складывают PPMT по всем периодам и удивляются отрицательной сумме, хотя по модулю она должна быть равна сумме кредита.

Практика

Задачи с решением

Найти тело первого платежа

Условие. Кредит 80000, годовая ставка 9,6%, срок 20 месяцев. Общий платеж по PMT около 4327,94 по модулю, проценты первого месяца около 640.

Решение. Основной долг в первом платеже равен общий платеж минус проценты: 4327,94 - 640.

Ответ. Около 3687,94 по модулю

Проверить сумму основного долга

Условие. PPMT рассчитан для всех периодов кредита 120000. Нужно понять, чему должна быть равна сумма значений по модулю.

Решение. Все части PPMT за срок вместе погашают начальную сумму кредита, если нет остаточной стоимости и дополнительных платежей.

Ответ. 120000 по модулю

Дополнительные источники

  • Microsoft Support: PPMT function - https://support.microsoft.com/en-us/office/ppmt-function-c370d9e3-7749-4ca4-beea-b06c6ac95e1b
  • Microsoft Support: Excel functions by category - https://support.microsoft.com/en-us/office/excel-functions-by-category-5f91f4e9-7b42-46d2-9bd1-63f26a86c0eb
  • Dan Bricklin: VisiCalc and the origins of spreadsheets - https://www.bricklin.com/visicalc.htm

Связанные формулы

Excel и Google Workspace

PMT для расчета платежа по кредиту

$=PMT(B2/12,B3,B4)$

PMT рассчитывает регулярный платеж по займу или инвестиции при постоянной ставке и одинаковых периодах. В формуле годовая ставка из B2 делится на 12, B3 задает число месяцев, а B4 содержит сумму кредита.

Excel и Google Workspace

IPMT для процентной части платежа

$=IPMT(B2/12,1,B3,B4)$

IPMT рассчитывает процентную часть платежа за выбранный период. В формуле показан первый месяц кредита: ставка берется как B2/12, период равен 1, всего периодов B3, сумма кредита B4.

Excel и Google Workspace

FV для будущей стоимости регулярных платежей

$=FV(B2/12,B3,-B4,0)$

FV рассчитывает будущую стоимость накоплений или инвестиции при постоянной ставке. В формуле ежемесячный платеж B4 введен со знаком минус, чтобы будущий результат получился положительным.

Excel и Google Workspace

NPV для чистой приведенной стоимости

$=NPV(B2,C2:C6)+C1$

NPV дисконтирует будущие денежные потоки из C2:C6 по ставке B2, а затем к результату прибавляется начальный поток C1. Так рассчитывают чистую приведенную стоимость проекта или инвестиции.